„Wie viel Geld bekomme ich zurück?“. Das ist die grundlegende Frage bei einer vorzeitigen Kündigung der Lebensversicherung. Demzufolge muss dieser Akt genau überlegt werden. Stornierungsgebühren dürfen im Übrigen bei der Auszahlung des Rückkaufwertes nicht mehr abgezogen werden. Lebensversicherungen waren lange Zeit der Deutschen liebstes Kind, aber dennoch wird jede zweite Lebensversicherung vor Ablauf aufgekündigt. Dafür existieren viele Gründe: Arbeitslosigkeit, Scheidung oder unvorhergesehene Kosten, die eine schwierige wirtschaftliche Lage generieren. In dergleichen Momenten machen sich viele Personen Gedanken über die Kündigung der Lebensversicherung, die sie vor Jahren für die Altersvorsorge oder zur Absicherung der Angehörigen im Todesfall durchgeführt haben.

Bis vor einigen Jahren galten die Lebensversicherungen als eine gute Möglichkeit zur Altersversorgung. Dagegen sind die tatsächlichen Gewinne in den letzten Jahren durchgehend gesunken. Zwar existieren schon erste Versicherungsgesellschaften die die Rendite wieder leicht gesteigert haben, aber es ändert nichts an dem Tatbestand dass Lebensversicherung kündigen einen grundlegenden Verlust bedeutet. Das hängt unter anderem daran, dass die Versicherungsunternehmen hohe Stornogebühren bei vorzeitiger Vertragsbeendigung berechnen. Das ist vorzugsweise dann der Fall bei Versicherungsscheinen die bereits länger bestehen. Ist der Vertrag erst ein paar Jahre alt, ist die Relation unter der wirklichen Ansparsumme und dem Rückkaufwert noch beachtlich schlechter. Dann werden nämlich noch die Vermittlungsgebühren einkalkuliert, die jeder Vertreter bei einem Vertragsabschluss bekommt. In diesem Punkt ist in den letzten Jahren durch eine geänderte Rechtsprechung eine Verbesserung passiert. Zwischenzeitlich muss ein Mindestrückkaufwert ausbezahlt werden.

lebensversicherungen kündigen heißt ebenfalls, an das Finanzamt denken. Bis 2008 musste auf vollständige Erträge aus einer vor der Zeit gekündigten Lebensversicherung Kapitalertragssteuer bezahlt werden. Wurde dagegen die Lebensversicherung verkauft, blieb der Gewinn steuerfrei. Der Käufer des Versicherungsscheins wurde dann am Schluss der Laufzeit von der Steuerpflicht eingeholt. Seit dem 1. Januar 2009 hat sich das geändert. Seit diesem Datum greift sowohl bei Kündigung der Lebensversicherung als auch beim Verkauf die Abgeltungssteuer wenn die bisherige Laufzeit unter 12 Jahren lag oder die versicherte Person jünger als 60 Jahre alt ist. Ab dem Jahre 2012 sind es 62 Jahre. Sind beide Voraussetzungen erfüllt, werden die Erträge bei der Anullierung nur nach dem Halbeinkünfteverfahren besteuert, sowie bei normal auslaufenden Versicherungsscheinen. Findet unter den identischen Voraussetzungen ein Verkauf statt, fällt die Abgeltungssteuer an. Man muss also aufpassen, weil unter bestimmten Auflagen Kündigung Versicherung günstiger sein kann als der Verkauf.

Ob Wandel, Veräußerung oder Kündigung der Lebensversicherung, man sollte auf alle Fälle vorher mit seiner Versicherungsgesellschaft abklären, on man nicht unfreiwillig in eine Neuerung der Police gerät. Dadurch kann sie eventuell steuerpflichtig werden. Ebenfalls sollte man seinen Vertrag darauf überprüfen, ob nicht die Chance existiert, bereits vor dem Ende des Vertrages bereits Geld zu entnehmen. Das könnte einen vorbeigehenden Engpass absolut überbrücken helfen. Hat man sämtliche Wahlmöglichkeiten durchgerechnet und kommt zu dem Ende dass alles nichts hilft, kann man immer noch versuchen sie abzusetzen anstelle von die Lebensversicherung kündigen.

Die Veräußerung als Wahlmöglichkeit zur Kündigung der Lebensversicherung hat für den Klienten üblicherweise den Vorteil dass er mehr Geld erlangt und der neue Besitzer der Police die monatlichen Beiträge übernimmt. Natürlich erlangt dieser dann ebenso die fällige Versicherungssumme beim Ablauf. Da sich das Ganze ebenfalls für den Käufer rechnen muss, ist nicht immer die Veräußerung anstatt einer Anullierung Versichererung machbar. Die Vorgaben der Abnehmer bezüglich Mindestwert, Restlaufzeit und Tarife müssen stimmen, damit für ihn eine Win-Lage entsteht. Für Direktversicherungen und fondsgebundene Policen bleibt lediglich die Kündigung der Lebensversicherung.